החזרי מס לשכירים
הגשת דוח החזר מס
יחד עם זאת, חשוב לדעת כי כל שכיר אשר ממשכורתו מופרשים תשלומים למס הכנסה רשאי ליזום פנייה אל אותה הרשות לצורך קבלת החזרי מס לשכירים, אם יסתבר, כמובן, שהוא אכן זכאי לכך.
בדיקת זכאות להחזר מס
שכיר אשר מעוניין לבחון את פוטנציאל הזכאות שלו לקבלת החזרי מס לשכירים, בהחלט יכול לעשות זאת, ורצוי כי לשם כך ייצור קשר עם יועץ מס בקיא ומנוסה. גורם מקצועי מסוגל למצוא במסגרת החוק את אותם קריטריונים שגם השכיר עומד בהם. עם קריטריונים אלו נמנים, בין השאר: הפסקת עבודה (או לחילופין, מעבר בין עבודות), תשלומים הכרוכים בנסיבות משפחתיות או בריאותיות, התנהלות פיננסית או בנקאית שלא לוותה בקיזוז יזום, פדיון מוקדם של קרנות השתלמות, קופות גמל או ביטוחים למיניהם ועוד שורה ארוכה של קריטריונים ברי בחינה.
לא במקרה ציינתי את חשיבות הבחינה באמצעות גורם מקצועי. הדבר נחוץ, ראשית כל, על מנת לוודא שהשכיר אינו בחזקת חייב מול רשויות המס. יתכן וכתוצאה מפעילותו בעבר של השכיר, עדיין נותרו חובות שטרם שולמו. מעבר לכך, לגורם המקצועי ישנה גישה למחשבים של מס הכנסה וביטוח לאומי, כך שהן הליך הדיווח והן קבלת המשוב מאותן הרשויות נעשים באופן מהיר ויעיל.
משרד הנהלת חשבונות מנטו מוכר היטב על ידי הרשויות שצוינו כגורם המייצג נאמנה לקוחות רבים. אני מזמין אתכם לפנות אליי, ואשמח להציג בפניכם, בהרחבת יתר, על הפוטנציאל הקיים להשבת תשלומי מס שהנכם זכאים להם במסגרת החזרי מס לשכירים, לבדיקת זכאותך להחזר מס
רשימת המסמכים הדרושים לבדיקת החזר מס
- צילום ת.ז. עם הספח פתוח שלך ושל בן/בת הזוג
- טפסי 106 של שני בני הזוג מה-6 שנים האחרונות (אם אין בידכם ניתן לבקש ממס הכנסה באמצעות טופס 1245)
- טופס 867 מהבנקים לכל אחת מה-6 שנים האחרונות וכנ"ל מכל ברוקר או בית השקעות
- אישור למס הכנסה על ביטוח חיים לכל אחת מ-6 השנים האחרונות
- אישור על פדיון קופת גמל או קרן השתלמות או חיסכון בחברות הביטוח
- אישור על הפקדות בקופות גמל או קרנות השתלמות אשר בוצעו שלא דרך מקום העבודה
- אישור על פיצוי פרישה
- אישור על תשלומי מס שבח
- אישור על ילד נכה או הסובל מלקויות למידה (אישור ועדת השמה לחינוך מיוחד)
- אישור על תשלום למוסד לאחזקת הורים (בית אבות סעודי או מוסד רפואי)
- אישור על מגורים בישובי ספר
- אישור על סיום שרות צבאי (באם היה ב-8 שנים האחרונות)
- אישור על סיום לימודי תואר
- אישור על נכות קבועה
- אישור על תשלום מזונות
- אישור על תרומות ב-6 שנים האחרונות
הטבות לשכירים בהפקדות לקופות גמל באופן עצמאי וקבלת החזר מס בגינם
זה רלוונטי לשכירים בעלי חלק שכר שאינו מבוטח ( כלומר השכר שבגינו לא בוצעו הפרשות לקופות הגמל). זה רלוונטי בעיקר לבעלי משכורות עם הכנסה בינונית או גבוה, למשל לשכיר שיש לו רובד ראשוני של משכורת מבוטחת ועוד רובד של משכורת שאינו מבוטח (למשל רכיבי משכורת בתלוש כמו שווי רכב, בונוסים וכדומה).
אפשר להפקיד עד 16% מהמשכורת שאיננה מבוטחת עד לתקרה של 104,400 בשנת 2014, פירוט מלא נמצא למצוא במאמר הטבות מס בהפקדה לקופות גמל
שלום. האם ניתן לקבל החזר מס בגין תרומות משנים קודמות?
תשובה: רק במידה ובשנים קודמות התרומות היו מעל 30% מההכנסה החייבת, ניתן יהיה לדרוש אותן בתוך 3 שנים
